关于江苏省2010年省级财政决算草案及2011年上半年预算执行情况的报告

省十一届人大常委会

第二十三次会议文件（四十七）

—— 2011 年 7 月 14 日在省十一届人大常委会

第二十三次会议上

江苏省财政厅厅长 潘永和

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

省十一届人大四次会议审查批准了《关于江苏省 2010 年预算执行情况与 2011 年预算草案的报告》。现在，2010 年省级财政决算已经编制完成。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和省人大常委会的安排，受省政府委托，我向本次常委会提出 2010 年省级财政决算草案及 2011 年上半年预算执行情况的报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、 2010 年省级财政决算草案

为便于审议省级财政决算，先简要汇报一下汇总的全省财政收支决算情况。2010 年，全省一般预算收入 4079.86 亿元，比上年（下同）增加 851.08 亿元，增长 26.4% ；上划中央四税 3018.21 亿元，增长 14.2% （不包括海关征收和代征的税收 1078 亿元）。全省 一般预算支出 4914.06 亿元，增加 896.70 亿元，同比 增长 20.4%。全省一般预算收入加上中央税收返还及补助收入、地方政府债券收入、上年结余结转及调入资金等，减去全省一般预算支出、上解中央支出、增设预算周转金及调出资金等，实现收支平衡略有结余。全省结余结转 642.72 亿元，其中，未完事项 结转下年支出 588.65 亿元、净结余 54.07 亿元。

全省政府性基金收入 3564.30 亿元，增加 1785.41 亿元，增长 100.4%。全省政府性基金支出 3454.64 亿元，增加 1744.04 亿元，增长 102.0% （主要因为国有土地出让收入增长较快，2010 年因土地供应增加、地价总体水平上升以及收入管理加强等因素，全省国有土地使用权出让金收入增长 105.2% ）。全省基金收入加上中央基金补助收入 21.59 亿元、上年结余结转 248.96 亿元、调入资金 12.42 亿元，收入来源合计 3847.27 亿元，减去基金支出 3454.64 亿元、调出资金 3.56 亿元，应结转下年支出 389.07 亿元。此外，2010 年 全省 预算外财政专户资金收入 684.49 亿元，减少 4 6.38 亿元，下降 6.3% （主要因为预算外收入按国家规定逐步纳入预算管理）。预算外财政专户资金支出 643.20 亿元，减少 70.24 亿元，下降 9.8%。下面，汇报省级财政收支决算情况：

（一）一般预算

1 ． 一般预算收支及平衡情况。省级征收的一般预算收入 314.31 亿元，完成省十一届人大常委会第十八次会议批准的调整预算数的 101.1%，比上年增加 2.48 亿元，增长 0.8%。主要收入项目：营业税 152.95 亿元，增长 17.2% ；企业所得税 87.16 亿元，下降 10.4%，主要受省级重点纳税企业 江苏移动、江苏银行、华泰证券所得税缴库方式调整影响 ；个人所得税 6.89 亿元，下降 35.5%，主要受 2008 年 10 月 9 日 起暂免征收储蓄存款利息个人所得税以及 2008 年下半年起国家多次下调存款利率的影响（省级个人利息所得税收入同比下降 79.3% ）。省级一般预算支出 1356.30 亿元（其中，本级支出 687.99 亿元，对市县专项补助支出 668.31 亿元），完成调整 预算数（包括报省人大财经委备案部分）的 92.1%，增长 14.3%。

省级一般预算总 来源 2 331.35 亿 元，其中，一般预算收入 314.31 亿元，中央税收返还及补助收入 992.43 亿元（其中，税收等返还收入 495.16 亿元，财力性转移支付及专项补助收入 497.27 亿元），市县上解收入 794.83 亿元，财政部代理发行地方政府债券收入 89 亿元，上年结余结转收入 120.29 亿元，调入资金 20.49 亿元。省级一般预算总支出 2215.31 亿元，其中，本级一般预算支出 687.99 亿元，上解中央支出 167.07 亿元，对市县税收返还及补助支出 1311.25 亿元，转贷财政部代理发行地方政府债券支出 49 亿元。总来源减去总支出后，省级一般预算结余结转 116.04 亿元，其中，未完事项应结转下年支出 114.82 亿元，净结余 1.22 亿元。

2 ．重点支出执行情况。2010 年，省财政全面贯彻省委、省政府的决策部署和省十一届人大三次会议的有关决议要求，加强财政管理，严格预算执行，省级财政各项重点支出得到有效保障。主要支出项目：农林水支出 240.85 亿元，完成预算的 94.6%，同比增长 22.8% ； 教育支出 206.19 亿元，完成预算的 94.3%，增长 33.8% ；科学技术支出 37.54 亿元，完成预算的 88.2%，增长 17.7% ；文化体育与传媒支出 26.82 亿元，完成预算的 85.2%，同比增长 28.0% ；社会保障和就业支出 109.65 亿元，完成预算的 97.0%，增长 27.8% ；医疗卫生支出 91.96 亿元，完成预算的 94.6%，增长 23.0% ；环境保护支出 67.34 亿元，完成预算的 88.0%，同比增长 14.5%。重点支出执行情况总体较好，需要说明的是部分项目支出数与预算数存在一定的差异，主要原因： 一是 2010 年部分中央专款在上年年终和今年初才下达我省，无法形成 2010 年当年支出； 二是 预算安排的一些重大基础设施建设项目需按工程进度拨付资金； 三是 部分专项资金按项目管理要求需考核验收后才能下达。

3 ．超收收入安排使用情况。2010 年省级一般预算总来源 2331.35 亿 元，比年初预算增加 286.34 亿元。增加的主要来源： 一是 省本级一般预算收入实际征收 314.31 亿元，比年初预算减收 22.39 亿元； 二是 在预算执行中中央税收返还和各项补助增加 114.48 亿元，其中，专项补助增加 72.95 亿元，其他税收返还和财力性转移支付补助等增加 41.53 亿元； 三是 因市县财政收入增幅高于年初预算预计数，按财政体制规定相应增加上解收入 76.22 亿元； 四是 财政部代理发行地方政府债券增加收入 89 亿元； 五是 在 2010 年年中办理 2009 年度结算时，财政部增加了对我省补助，使 2009 年实际结余结转增加 8.54 亿元； 六是 调入资金增加收入 20.49 亿元，主要从省级偿债准备金和社保储备基金中调入，用于增加省属高校化债和新农保补助等支出。

省级决算比年初预算增加的 286.34 亿元，省十一届人大常委会第十五次会议审查批准转贷市县地方政府债券资金 49 亿元，省本级直接使用 40 亿元；省十一届人大常委会第十八次会议审查批准调整支出预算 123.67 亿元。扣除以上两次常委会批准的调整数，尚余 73.67 亿元。构成是，省级预算调整后，中央补助以及下级上解收入等增加收入 71.68 亿元；省与中央、省与市县办理结算因补助及上解事项变化增加收入 1.99 亿元。

省级预算调整后增加收入来源 71.68 亿元，其中，省级一般预算收入增加 3.41 亿元，上级税收返还及补助收入增加 39.81 亿元，下级上解收入增加 28.46 亿元。扣除按现行财政体制必须增加的上解中央支出 7.65 亿元、对市县补助支出 10.29 亿元，其余 53.74 亿元具体支出情况已按规定报省人大财经委备案。主要支出项目有：安排偿债准备金 9 亿元，下达 2010 年中央对地方成品油价格和税费改革补助资金 12.47 亿元，下达中央财政支持地方化解高校债务风险奖补资金 14.3 亿元，安排 2010 年农资综合补贴资金 4.55 亿元，安排江苏沿海股权投资有限公司注册资本金 2 亿元，下达 2010 年义务教育阶段学校校园安全保卫补助资金 1.64 亿元等。

省与中央、省与市县办理结算增加收入来源 1.99 亿元，除用于中央指定项目及增加净结余外，主要用于增加 2010 年农村中小学公用经费补助 1.09 亿元。

4 ．转移支付补助情况。中央对我省转移支付补助 497.27 亿元，增加 114.46 亿元。其中，财力性转移支付 124.31 亿元，增加 41.50 亿元，主要为农村税费改革及产粮大县奖励等转移支付补助 97.08 亿元、各项结算补助等 27.23 亿元 ；专项 补助 372.95 亿元，增加 72.95 亿元，全部按中央规定用途使用，其中大部分下达到市县。

省财政对 市县转移支付补助 917.78 亿元（不含省转贷市县地方政府债券资金 49 亿元），比上年增加 187.12 亿元，增长 25.6%，有力地落实了省委省政府保增长、扩内需的决策部署，有效促进了区域共同发展。分区域看，苏北地区 491.27 亿元，占 53.5% ；苏中地区 186.23 亿元，占 20.3% ；苏南地区 240.28 亿元，占 26.2%。从结构看，财力性转移支付补助 249.47 亿元，专项补助 668.31 亿元。对市县财力性转移支付补助的主要构成： 一是 保稳定保运转的各项转移支付 146.10 亿元，其中，公教人员调整工资转移支付补助 35.71 亿元，农村税费改革补助 42.06 亿元，县级基本财力保障机制奖补 12.36 亿元，促进基本公共服务均等化的均衡性转移支付及离休干部“两费”、农村义务教育教职工医保补助等 55.97 亿元； 二是 促进区域经济发展的转移支付 77.28 亿元，其中，经济薄弱地区新增收入省集中部分全额返还 51.22 亿元，全面推进小康进程奖励、各类开发区和新能源、新材料等新兴产业扶持资金 26.06 亿元； 三是 企事业上下划转等其他财力性补助 26.09 亿元。对市县专项补助中，用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、文化方面的民生支出和农林水支出占到补助总额的 80%，充分体现了省委、省政府努力保障和改善民生的要求。

（二）基金预算

省级征收的政府性基金收入 126.90 亿元（不含社会保险基金，下同），比上年增收 49.30 亿元，增长 63.5% ； 省本级基金支出 51.53 亿元，比上年增支 35.16 亿元，增长 214.8%。省级政府性基金收支增长较快，主要因为车辆通行费等部分预算外收入从 2010 年起纳入基金预算管理。

省级征收的基金收入，加上中央补助收入 21.59 亿元、上年结 余 结转 37.01 亿元、市县上解收入 5.08 亿元，收入来源合计 190.58 亿元，减去 省本级基金支出 51.53 亿元、 补助市县支出 84.62 亿元，根据 政府性基金预算“以收定支、专款专用，结余结转下年安排使用”的原则，当年 结转下年支出 54.43 亿元。

（三）社会保险基金和预算外资金情况

2010 年省级社会保险基金（全为基本养老保险基金）入库 75.79 亿元，增长 10.1%，当年拨出 75.79 亿元，增长 10.1%。2010 年省级预算外财政专户资金收入 119.63 亿元，比上年减少 33.06 亿元，下降 21.7% （主要因为部分行政性收费纳入基金预算管理）；财政专户资金支出 120.78 亿元，比上年减少 52.33 亿元，下降 30.2%。预算外财政专户资金当年支出数大于收入数主要是动用上年结余资金。

（四）部门决算情况

据初步汇总的 2010 年省级部门决算，省级部门预算单位本年收入合计 845.57 亿元（不含单位历年滚存结余），其中，财政拨款 535.49 亿元，事业单位收入 226.22 亿元，上级补助等收入 83.86 亿元。本年支出合计 824.91 亿元，其中，基本支出 354.37 亿元，项目支出 459.33 亿元，上缴上级等支出 11.21 亿元。

2010 年 是经济社会发展环境极为复杂的一年。在省委的正确领导下，省财政认真落实省十一届人大三次会议的决议要求，大力实施积极的财政政策，全力支持经济发展方式转变，支持统筹推进“三农”、民生和社会事业各项工作，着力深化财政改革，全面加强财政科学化精细化管理，财政事业改革与发展取得了新的成绩。同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题，主要是：财政管理仍存在一些薄弱环节，专项支出预算管理有待改进，支出进度还不够均衡，资金使用效益尚需提高，部门结余结转资金管理尚待加强；政府预算体系需要进一步完善，预算外资金管理和使用亟待加强 ；促进经济发展方式转变的财税政策还不够健全，财政调节收入分配的作用需要进一步增强；一些县乡基层财政仍比较困难，基本财力保障力度还需加大，推进地区、城乡之间基本公共服务均等化任务相当艰巨；地方政府性债务管理需要进一步加强，地方政府投融资平台行为有待进一步规范，等等。上述问题，我们将根据本次人大常委会的审议决议，结合 省审计厅同级审计提出的意见，认真研究，切实采取有效措施，努力加以解决。

二、 2011 年上半年预算执行情况

今年以来，全省各级财政部门积极围绕省十一届人大四次会议确定的各项预算任务，深入贯彻落实科学发展观，紧扣主题主线，认真实施“六大战略”，突出创新驱动，着力改善民生，大力支持稳增长、控物价、抓创新、转方式、惠民生、促和谐，各项财政工作稳步推进。一是 围绕稳增长，继续实施积极的财政政策。进一步扩大消费需求，认真落实家电下乡和以旧换新工作。继续发行 89 亿元地方政府债券，扩大省以下各级政府投资能力。优化政府投资结构，着力支持 200 个重点项目建设。加大外贸扶持力度，全力稳定外经贸形势，支持提升外贸出口竞争力。二是 围绕控物价，充分发挥好财税政策稳定物价的作用。大力支持粮油、蔬菜、棉花等基本生活必需品生产。充分发挥物价调节基金的作用。完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制。大力支持保障性住房建设，抑制房价过快上涨。三是 围绕创新驱动战略，支持企业大幅增加研发投入，更大力度培育创新型企业。引导加快科技成果转化，推进苏南自主创新示范区建设。加强人才专项资金管理，支持实施中长期人才发展规划纲要，注重创新型人才引进和培养。四是 围绕转方式，坚定不移推进产业结构调整。支持深入实施“三大计划”，做强做大战略性新兴产业，大力发展现代服务业，推动传统产业优化升级，加快构建现代产业体系。五是 围绕推进农业现代化，加大财政支农惠农的政策力度。健全财政支农投入稳定增长机制，引导形成社会多元化支农投入格局。推动农业科技创新，加快发展现代高效农业。大力支持发展农村金融。全面加强农田水利等基础设施建设，扎实推进城乡发展一体化。六是 围绕推进文化大发展大繁荣，不断加大文化建设投入。发挥好省级文化产业引导资金作用，完善鼓励文化发展的财税政策措施，支持推进覆盖城乡的公共文化服务体系建设。支持加快发展文化产业，深入推进文化创新。七是 围绕生态省建设，整合统筹各类专项资金，更大力度推进节能减排和环境保护，扎实推进太湖治理，加强环境综合整治。八是 围绕惠民生，进一步调整和优化公共财政支出结构。大力支持实施居民收入倍增计划，千方百计稳定和扩大就业。积极推进教育改革和发展。支持深化医药卫生体制改革，不断提高社会保障水平。

在经济稳定增长的基础上，财政运行保持较好态势，顺利实现“时间过半、任务过半”。1-6 月，全省一般预算收入 2636.42 亿元，完成预算的 58.8%，比去年同期增收 624.83 亿元，增长 31.1% （一般预算收入加上上划中央四税 2048.53 亿元，财政总收入 4684.95 亿元，增长 28.7% ），其中，税收收入 2170.09 亿元，增长 26.6%，占一般预算收入的 82.4% ；非税收入 466.33 亿元，增长 56.8%。1-6 月，全省一般预算支出 2381.34 亿元，完成预算的 41.8% （比去年同期提高 1.6 个百分点），同比增支 588.66 亿元，增长 32.8%。省级一般预算收入 197.16 亿元，完成预算的 57.9%，增长 28.1% ；省本级一般预算支出 327.24 亿元，完成预算的 31.2 % （比去年同期提高 4.5 个百分点），增长 28.8%。上半年预算执行的主要特征： 一是 财政收入增幅高开稳走。今年上半年，我省一般预算收入增幅总体呈现高开稳走态势。单月增幅在一月份增长 35.5% 实现开门红后，2-4 月的月度增幅有所回落，但稳定在 27% 左右，5 月、 6 月增幅略有回升，月度增幅超过 30%，累计增幅均保持在 30% 上下。同时，1-6 月税收收入增幅与非税收入增幅差距较一季度缩小 5.7 个百分点。二是 主体税种拉动作用明显。1-6 月，四大主体税种均保持 20% 以上增幅。主体税种增收额（ 324.08 亿元）占税收收入增量的 71.1%，占一般预算收入增量的 51.9%，支撑作用明显。三是 地区间收入增长继续保持良好格局。苏南、苏中、苏北地区分别增长 26.9% 、 32.6% 、 44.5%。苏南地区在收入总量上仍然占有绝对优势，苏北地区在增速上保持领先。四是 支出均衡性加强。1-6 月，全省一般预算支出保持较快增长，累计增幅较去年同期高出 11.6 个百分点，且支出进度明显加快。全省一般预算支出进度比去年同期提高 1.6 个百分点。省级支出进度较去年同期提高 4.5 个百分点。五是 民生等重点支出保障有力。1-6 月，全省社会保障和就业、住房保障支出、医疗卫生支出增长迅猛，分别达到 56.3% 、 44.7% 、 37.4%，均远高于一般预算支出平均增幅。农林水事务增长 33.4%，在前几年高基数基础上保持了较快增长。教育支出增长 15.2%，剔除高校化债等不可比因素后同比增长 29.6%。

今年上半年，全省财政运行总体良好，但要清醒地看到下半年经济和财政发展面临的形势仍然十分复杂。世界经济复苏放缓，欧债危机的再度恶化显示世界经济复苏的基础不牢。我国经济向好趋势虽然没有改变，但面临的矛盾和问题不少，CPI 的高企增加了经济运行的复杂性、不可预见性和宏观调控难度，影响经济运行的不稳定因素增多。从财政看，收支矛盾依然比较突出。收入方面，由于扩大内需新增投资政策效应的逐步弱化，加上外贸进出口快速增长的态势难以持续，以及实施个人所得税改革、调整增值税和营业税征收范围、继续对部分小型微利企业实施所得税优惠政策、房地产市场持续低迷等，下半年财政收入形势不容乐观。支出方面，完成公共投资在建项目，加强农业、水利等基础设施建设，支持实施“八项工程”、居民收入倍增计划，加快经济结构调整和发展方式转变，推进教育、医药卫生和社会保障等重点领域改革，切实保障和改善民生，应对通货膨胀压力，加大对低收入群体的补助力度等，均需要进一步加大财政投入，财政支出压力很大。

下半年，我们将认真贯彻省委十一届十次全会精神和本次常委会的要求，认真落实各项既定任务，着力做好以下工作： 一是 继续调整财政支出结构，大力保障和改善民生。在千方百计保持物价总水平基本稳定的同时，着力解决好人民最关心最直接最现实的利益问题。支持党和政府完善保障和改善民生的各种制度安排，把促进就业放在财政工作的重要位置，支持加快发展教育、社会保障、医药卫生、保障性住房等各项社会事业，推进基本公共服务均等化。加大收入分配调节力度，支持实施居民收入倍增计划。二是 全面落实“六个注重”要求，统筹安排财力，促进实施沿海开发五年推进计划，大力支持实施“八项工程”，并以此作为财政部门组织实施“十二五”规划的重要抓手，作为财政部门又好又快推进“两个率先”的重要举措。三是 牢记“两个务必”，树立过紧日子的思想，坚持不懈抓好增收节支。依法加强税收征管，坚决制止和纠正越权减免税收，做到依法征管、应收尽收。完善制度建设，进一步规范非税收入管理。优化财政支出结构，坚决压缩一般性支出。严格控制党政机关办公楼等楼堂馆所建设，严禁超标准装修办公用房，努力降低行政成本。严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费。四是 进一步加强财政管理和改革，提升财政科学化精细化管理水平。加快财税体制改革，积极构建有利于转变经济发展方式的财税体制机制。完善和落实我省县级基本财力保障机制。落实中央加强预算外资金管理的有关规定，将所有政府性收入全部纳入预算管理。深入推进部门预算、国库集中收付、政府采购等预算管理制度改革。加强财政绩效管理，建立健全预算绩效管理制度。加快推进预算信息公开，进一步细化预算公开内容，推进基层财政和有关部门向社会公开重点民生支出情况，抓紧做好“三公”经费和行政经费等支出公开的有关工作。五是 强化地方政府性债务管理，努力防范财政风险。抓紧建立融资平台公司债务全口径动态监控制度，规范融资平台公司债务管理。加快构建地方政府性债务规模控制和风险预警机制，促进地方政府举债融资的规范化。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2011 年是实施“十二五”规划的开局之年，又是建党 90 周年，做好今年的财政工作 意义重大。我们将在省委的正确领导下，在省人大的监督指导下，继往开来、锐意创新，开拓进取、真抓实干，努力在新的起点上开创江苏科学发展新局面，为又好又快推进“两个率先”、建设美好江苏做出更大贡献！